日本人把对阎锡山的诱降工作称为“对伯工作”，由华北方面军第一军司令官岩松义雄中将和参谋长花谷正少将负责。“对伯工作”的展开要比“桐工作”直截了当得多。一九四o年春，日本人先与阎锡山的警卫军军长傅存怀商洽了防共问题，随后便直接去吉县会见了阎锡山，双方开始商议在山西境内停战的问题。阎锡山派他的机要处副处长刘迪吉等人数次去太原，与日军及伪省政府取得联络。到这一年的年底，阎锡山的亲信第七集团军总司令赵承绶与日军山西派遣军参谋长楠山秀吉开始正式谈判。
阎锡山提出的“四项原则”是：“亚洲同盟、共同防共、外交一致、内政自理”。达成的’秘密协议是：一、晋绥军改编成“中国抗日忠勇先锋军”，名义上抗日实际上反共，但日军须从隰县、午城等地据点撤退；二、日军须帮助晋绥军铲除山西境内的八路军和决死队；三、山西晋军各将领的住宅和财产，日军须完全归还；四、日军须接济晋绥军的武器弹药。
为了表示自己的诚意，阎锡山一不做二不休，突然向新军和八路军动手了。一九三九年十一月下旬，阎锡山任命第六集团军总司令兼第六十一军军长陈长捷为“讨逆军总司令”，调集第十九、第三十三、第六十一、第八十三军共四十七个团，兵分三路向八路军晋西支队和决死二纵队发动进攻。十二月三日，第六十一军和第十九军将决死二纵队第一九六旅旅部包围，旅部全部政工人员被扣捕，大宁、永和等六个县的县政府、公安局和牺盟会等被捣毁，大批共产党人和进步分子遭捕杀。
之后，阎锡山开始进攻位于晋西的新军部队，新军北撒后，八路军晋西支队后方医院的数十名伤病员惨遭杀害。在晋西北，八路军和新军击败了阎锡山的进攻。但八路军总部所在地晋东南形势严峻。为反击阎锡山的进攻，八路军集中兵力打击晋军中制造惨案最积极的孙楚部。在黄克诚的指挥下，八路军第三四四旅和决死三纵队的攻击令孙楚部受到重创，阎锡山的全面进攻被初步遏制。
对于阎锡山向共产党武装发动的进攻，蒋介石给予了极大的关注。其意图是：趁阎锡山与共产党武装打成一团的时候，把中央军的势力布防进阎锡山的地盘。蒋介石命令程潜去山西，名义上是与阎锡山交换反共意见，实际带有“考察晋绥军内部情形是否仍伏危机”的任务。接着，蒋介石的嫡系中央军将领胡宗南直接提出，拟派两个军东渡黄河“增援晋军”。阎锡山即刻识破了蒋介石的企图，当即命令进攻共产党武装的部队迅速撤回原驻地。
事后，阎锡山算了一笔账，发现此战令他很是受伤：自己的地盘没有扩大反而缩小了，旧军全部被赶出了晋西北，中央军趁乱进入了晋东南，他的地盘损失近四分之三。 更严重的是，阎锡山在政治上损失惨重：抗战初期的“模范战区”称号蒙上了阴影，原来慕名来山西的进步人士和抗日青年纷纷离开，全国舆论再也不把他列入“抗日先锋”了。
在阎锡山最痛苦的时刻，共产党人主动接近了他。一九四o年一月二十七日，中共中央以八路军留守处主任肖劲光的名义向阎锡山提出调停。 二月二十五日，中共中央决定派肖劲光和王若飞赴陕西秋林与阎锡山谈判。共产党人不但对阎锡山宽大为怀，针对新军被收编的问题也给予了他极大理解。共产党人的态度，赢得了阎锡山和其他晋军将领的认同，双方最终一致同意停止军事行动和政治攻击。
除了阎锡山之外，在共产党抗日武装创建的各个根据地内，国共之间的政治和军事摩擦不断发生。特别是阎锡山进攻八路军和新军时，蒋介石竟借机命令朱德和彭德怀放弃太南和太岳抗日根据地，同时命令位于中条山的范汉杰、位于太行山的庞炳勋、位于豫北的朱怀冰和孙殿英等部北上，位于冀南的石友三、位于冀鲁豫交界处的高树勋等部西进，割断西北与华北抗日根据地之间、西北与江南新四军之间的联系，以达到日军“肃正作战”没有达到的目的。
在向八路军进攻的几路国民党军中，身处冀南抗日根据地腹地的石友三部最具特点---他奉的是蒋介石的命令，但配合其作战的却是日军。石友三在中国抗战史上是一个畸形的另类。冯玉祥护兵出身的石友三，以没有人格反复无常闻名。蒋冯大战时他背叛冯玉祥投靠蒋介石，不久又背叛蒋介石投靠阎锡山；中原大战时他背叛阎锡山投靠张学良，后来又联合粤军起兵反张，结果被张学良和蒋介石的联军打得很惨。后来他投奔宋哲元部，被宋哲元委任为冀北保安司令。全面抗战开始后，为了扩充部队，他向蒋介石表示忠诚。阎锡山开始进攻八路军时，他率部向抗日根据地发动攻击，两个月内杀害二千多名共产党人。
八路军决定把石友三这个汉奸连同他的部队消灭掉。石友三名义上是集团军，实际上只有一万多人，依附他的杂乱武装也只有四千多人。刘伯承、邓小平的第一二九师集中兵力发动了“讨石战役”。仗还没打，得到消息的石友三就开始率部逃跑。 八路军正在对之实施合围时，日军出动来接应石友三了。八路军只好先与日军打，打完了再继续追。
日军发现无法阻止八路军对石友三的追击，于是调动上千兵力试图抄袭八路军的后路，而在正面一面攻击一面施放毒气。两面受敌的八路军追击部队只好撤退，石友三得以侥幸逃脱。其后，在日军的配合下，石友三又数次向抗日根据地进行骚扰性进攻，直至有一天石友三突然消失得没有了踪影---由于投敌证据确凿，重庆方面以叛国罪将石友三枪毙了。